La balance est un tableau récapitulatif de l’ensemble des comptes à une date donnée, ou sur une période donnée. C’est un état comptable qui va permettre de vérifier l’exactitude des données
saisies affectant chaque compte. Il permet d’avoir une vue de synthèse de tous les comptes en affichant pour chacun :
Le total des mouvements au Débit (+)
Le total des mouvements au Crédit (-)
Le solde correspondant (Débit - Crédit)
Le critère de sélection ou de tri sur lequel on peut influer est donc la période.
Par défaut la période va du 01 Janvier au 31 Décembre de l’année comptable sélectionnée. Mais elle peut tout à fait être réduite à n’importe quel mois, sur une semaine, 2 jours …etc.
Cette façon de pouvoir modifier la période, en s’aidant en plus du Grand Livre, permet de localiser plus facilement une erreur que l’on peut ensuite modifier dans le livre journal concerné.
Balance complète
Shaman vous permet d’éditer 2 types de Balances :
- Une balance complète qui affiche l’état de tous les comptes par ordre croissant sur la période concernée. Les soldes apparaissant en Négatif correspondent à des comptes
avec un Crédit>Débit ( compte Créditeur).
- Une balance dite analytique qui liste l’état des comptes regroupés par type, sur la période concernée. Les différents types de comptes sont :
Les recettes d’exploitation – symbolisés par Re
Les dépenses d’exploitation De
Les recettes patrimoniales Rp
Les dépenses patrimoniales Dp
Les comptes de trésorerie Tr
Les divers. Div
Ces types sont ainsi définis pour chaque compte dans les paramètres de comptabilité.
Balance Analytique
Autre possibilité dans Shaman: pouvoir afficher pour ces deux types de balances un tableau récapitulatif des différents mois de l’année comptable concerné.
Un bouton est prévu à cet effet et permet donc d’afficher les différentes balances mensuelles de l’année.
